Куда идут твои налоги и что нужно знать о своих правах и возможностях

Налоги — наболевшая проблема каждого россиянина. Для нас они стали причиной многочисленных мемов и ироничных шуток, но на деле люди практически ничего о них не знают. Отсюда и удивление при очередном росте цен или повышении пенсионного порога. Мы решили разобраться во всем и обратились за помощью к сервису «ВсеПлатежи», который предназначен для оплаты ЖКХ, штрафов, различных услуг и налогов. Вместе с ними мы ответим на самые распространенные вопросы о налогообложении и разъясним основные нюансы этой сферы.

Налоги можно разделить на два основных вида: прямые и косвенные.

К прямым относятся те отчисления, которые мы замечаем, так как сами выплачиваем деньги в налоговую каждый год. Если ты владеешь недвижимостью, землей, транспортным средством или получаешь доход от бизнеса, налоговая пришлет тебе письмо. В нем они припомнят все и посчитают, сколько ты должна оплатить. Также есть налог на доход физических лиц. Мы не ощущаем его, так как необходимые отчисления за нас выплачивает работодатель.

Косвенные ты выплачиваешь каждый раз, когда идешь в магазин. Если не просто выбрасывать чеки, а сверять список товаров и их стоимость, то можно заметить волшебную надпись «НДС». Это один из косвенных налогов, который каждый человек выплачивает государству, делая рядовые покупки. Отдельный вид косвенных налогов — акцизы, которые чаще всего встречаются на винишке и некоторых других алкогольных напитках. Государство выделяет их в отдельную категорию налогооблагаемых товаров.

Введение новых и повышение имеющихся налогов обусловлены ростом дефицита бюджета. Таким образом налогообложение напрямую связано с ростом безработицы: чем меньше работающих граждан, тем меньше налоговых отчислений в бюджет и, соответственно, выше потребность в его стабилизации. Поэтому государство вынуждено поднимать налоги, а простые труженики своей грудью прикрывать безработных. Не менее важный фактор — инфляция, из-за которой происходит индексация налогов и пособий. Ранее установленных сумм уже не хватает. Самый яркий пример — прожиточный минимум: коммунальные услуги, аренда жилья, покупка еды и медикаментов — из-за роста цен и обесценивая валюты люди уже не могут укладываться в отведенные ранее средства. Поэтому их увеличивают за счет повышения налогов для других слоев населения.

Налоги в разных сферах формируются, исходя из общих статистических данных. Нет определенного стандарта, поэтому мы пройдемся по самым основным видам налогов:

Топливный налог — многие удивляются, почему в топливной сверхдержаве такие запредельные цены на бензин. Кто-то даже слепо винит в этом крупные холдинги по добыче сырья. Поверь, этим ребятам тоже приходится несладко: из-за трат на добычу, переработку и сбыт, логистические услуги и расходы самих АЗС, прибыль компаний не превышает 5%. Одни лишь НДС, НДПИ и акцизы составляют 71,2% от стоимости. С каждого литра 98-го бензина ценой в 50 рублей в бюджет уходят 35,63 рубля.

Налог на добавленную стоимость — морока не только для конечного потребителя, желающего покупать товары по их изначальным ценам, но и реализаторов. Государство вынуждено его повышать, чтобы стабилизировать экономику. Последний рост случился в этом году: с 1 января 2019 вместо основной ставки в 18% каждый участник создания товара или услуги должен выплачивать 20% от стоимости. Да, НДС взимается на всех этапах: от добычи сырья до реализации. Например, при покупке шкафа будут учитываться затраты на заготовку дерева, его обработку, производство, поставки. Чем больше таких ступеней, тем сильнее это сказывается на финальной стоимости.

Налог на доход физических лиц — каждый месяц работодатель удерживает из зарплаты 13% для перечисления их в Федеральную Налоговую Службу. Поэтому вместо 30 тысяч сотрудник получает на руки 26 100 рублей. Также нужно учесть сумму ежемесячных страховых отчислений: 22% в Пенсионный фонд, 5,1% на обязательное медицинское страхование и 2,9% на социальное страхование. В общей сумме 12,9 тысяч рублей каждый месяц уходят в бюджет государства.

Транспортный налог — помимо налогов на топливо нужно платить и за владение транспортным средством. Платеж также поступает в казну, а на его размер влияет множество факторов. Один из них — мощность двигателя, например, до 100 лошадиных сил — 25 рублей на каждую лошадиную силу, а более 200 — уже 65 рублей. Также важна цена и возраст авто: они складываются в отдельный коэффициент. На новенький Jaguar XF в базовой комплектации такой коэффициент составит 1.1, а он же в премиальной — 2.

Отчасти мы уже ответили на этот вопрос: в государственный бюджет. Оттуда он перераспределяется по различным отраслям, начиная от армии и закачивая Министерством здравоохранения. Благодаря этим отчислениям ты можешь получать бесплатную медицинскую помощь, а лечащие тебя врачи — зарплату.

Люди воспринимают налоги как обязанность. Нужно платить, иначе будут проблемы. Это мнение ошибочно: помимо обязательств у налогоплательщиков есть ряд прав и вычетов, позволяющих платить меньше. Приведем основные из них:

• стандартный. Например, на детей. Подробнее в ст. 218 НК (Налогового кодекса) РФ;
• социальный. К примеру, если человек оплатил обучение детей или лечился в платной клинике (ст. 219 НК РФ);
• имущественный. При покупке имущества (220 НК РФ);
• профессиональный. Для ИП на общем налоговом режиме (221 НК РФ);
• инвестиционный. Если открыт инвестиционный счет и человек покупал ценные бумаги (ст. 219.1 НК РФ).

Важным условием получения налогового вычета является официальный доход, облагаемый 13% НДФЛ. Впрочем, даже с этого налога можно получить компенсацию. Представь, ты покупаешь квартиру или машину. Имея официальную зарплату, ты можешь вернуть 13% от стоимости приобретаемого актива. Главное, чтобы сумма компенсации не превышала 260 тысяч рублей. Простыми словами, купив квартиру за 3 миллиона, ты без проблем можешь вернуть эти 260 тысяч в свой карман.

Всю процедуру можно условно разделить на 4 простых этапа:

• самостоятельно рассчитай сумму вычета и укажи ее в декларации;
• сделай копии документов о приобретении. Сюда входят ЕГРН, квитанция об оплате или платежное поручение;
• возьми в бухгалтерии с места работы справку о доходе по форме 2-НДФЛ за год, в котором указан вычет. Это служит доказательством для налоговой, что за тебя выплачивался налог с доходов;
• заполни декларацию 3-НДФЛ и отправь ее в налоговую.

Твое заявление рассмотрят и при отсутствии нарушений возместят положенные 13% от стоимости приобретения.